Determinan Profitabilitas Perbankan di Bursa Efek Indonesia
Main Article Content
Abstract
Penelitian ini bertujuan menguji pengaruh ukuran dewan direksi, Non-Performing Loans (NPL), Net Interest Margin (NIM), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Return on Assets (ROA) pada bank yang tergolong dalam KBMI III di Bursa Efek Indonesia periode 2018–2024. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah semua bank KBMI III yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2018-2024 yang berjumlah 6 bank, teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunakan sampling purposive yaitu teknik penentuan sampel dengan pertimbangan atau karakteristik-karakteristik tertentu. Jumlah yang didapatkan yaitu 6 bank, dan jumlah bank yang memenuhi kriteria sampel penelitian yaitu 6 bank dengan periode 7 tahun sehingga secara keseluruhan data observasi berjumlah 42 data. Analisis yang digunakan dalam pengujian di penelitian ini yaitu Analisis Regresi Linear Berganda. Hasil yang didapatkan yaitu ukuran dewan direksi tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas, non-performing loans (NPL) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA, net Interest Margin (NIM) tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, loan to Deposit Ratio (LDR) juga tidak menunjukkan pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Secara simultan, keempat variabel independen dalam penelitian ini berpengaruh signifikan terhadap ROA.
Article Details
References
Abdulsamad, A. O., Wan Fauziah, W. Y., & Lasyoud, A. A. (2018). The influence of the board of directors’ characteristics on firm performance: Evidence from Malaysian public listed companies. Corporate Governance and Sustainability Review, 2(1), 6–13. https://doi.org/10.22495/cgsrv2i1p1
Abdurohman, Fitrianingsingsih, D Anis Fuad Salam, & Yolanda P (2020) Pengaruh capital adequacy ratio (CAR), loan to deposit rasio (LDR) dan non performing loan (NPL) terhadap return on Asset (ROA) pada sektor perbankan di bursa efek Indonesia. Jurnal Revenue, 1 (1)
Adyani, L. R., & Sampurno, D. (2011). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi. Jurnal Dinamika Ekonomi Pembangunan, 1–25.
Ambarawati, I. G. A. D., & Abundanti, N. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Perfirming Loan, Dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Return On Asset. E-Jurnal Manajemen Unud, 7. https://doi.org/https://doi.org/10.24843/EJMUNUD.2018.v7.i05.p04
Amin, M. A. N., & Dasuki, N. I. (2023). Pengaruh Perputaran Modal Kerja, Rasio Aktivitas, Likuiditas dan Solvabilitas Terhadap Profitabilitas Perusahaan Sub Sektor Makanan dan Minuman yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2017-2021. Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen Dan Akuntansi (JEBMA), 3(1), 1-13.
Amin, M. A. N., & Rahmawati, H. (2023). Pengaruh keputusan manajemen keuangan dan tingkat suku bunga terhadap nilai perusahaan dengan profitabilitas sebagai variabel intervening pada perusahaan properti dan real estate. Jurnal Valuasi: Jurnal Ilmiah Ilmu Manajemen dan Kewirausahaan, 3(2), 736-766.
Andhyka, B., Nisa, C., & Puwoko, B. (2017). Penggunaan BUKU dan Kepemilikan dalam Menganalisis Efisiensi Perbankan di Indonesia. Al Tijarah, 3(2), 1. https://doi.org/10.21111/tijarah.v3i2.1587
Anggraeni, D., & Citarayani, I. (2022). Pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO, dan LDR Terhadap ROA di Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Pada Otoritas Jasa Keuangan Periode 2016-2020. Jurnal Indonesia Sosial Teknologi, 3(1), 150–161. https://doi.org/10.36418/jist.v3i1.338
Budiarti, I. (2017). Knowledge Management and Intellectual Capital - A Theoretical Perspective of Human Resource Strategies and Practices. European Journal of Economics and Business Studies, 8(1), 148. https://doi.org/10.26417/ejes.v8i1.p148-155
Cristina, K. M., & Artini, L. G. S. (2018). Pengaruh Likuiditas, Risiko Kredit, dan Dana Pihak Ketiga Teradap Profitabilitas Pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR). E-jurnal Manajemen Unudal Manajemen Unud, 7(6), 3353–3383.
Dendawijaya, L (2016). Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Jakarta : Ghalia Indonesia.
Dewi, A. S. (2017). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR terhadap ROA pada Perusahaan di Sektor Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2012-2016. Jurnal Pundi, 1(3), 223–236. https://doi.org/10.31575/jp.v1i3.55
Fajri, G. R. (2017). The Impact Of The Financial Ratios As The Measurement Upon The Performance Of Return On Assets At The Public Banks In Indonesia (The Empiric Study upon The Banking Companies Registered at BEI in 2012-2015). The Accounting Journal of Binaniaga, 2(1), 1–12. https://doi.org/10.33062/ajb.v2i1.9
Fatima, D. F., & Hersugondo, H. (2022). Analisis Pengaruh Komposisi Dewan Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Di Indonesia (Studi pada Bank Umum yang Listing di Bursa Efek Indonesia Tahun 2016-2020). Dinamika Akuntansi Keuangan dan Perbankan, 11(1), 61–69. https://doi.org/10.35315/dakp.v11i1.8956
Fauziah, H. (2021). Pengaruh NPL, CAR, dan BI Rate terhadap ROA pada Bank Badan Usaha Milik Negara. Indonesian Journal of Economics and Management, 1(2), 352–365. https://doi.org/10.35313/ijem.v1i2.2503
Febiyanti, E & Hersugondo (2022) Corporate Governance dan Profitabilitas Perusahaan Publik di Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Keuangan, 11 (1): 112-133
Fitriani, J (2021) Pengaruh dewan komisaris, dewan direksi dan Komite audit terhadap profitabilitas perbankan di BEI tahun 2017-2019. JIMEA | Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, dan Akuntansi), 5(2): 849-867
Ganefi, H. S., Ermawati, W. J., & Hakim, D. B. (2020). Competitive Structure and Technical Efficiency of Banking Industry in Indonesia. Jurnal Aplikasi Bisnis dan Manajemen, 6(3), 643–652. https://doi.org/10.17358/jabm.6.3.643
Hasbi, H, Djaniar, U , PA Putri , A.N, Irdawati, & Samuel PD Anantadjaya, S.P.D. Efektivitas Net Interest Margin dan Loan to Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Perbankan. Jurnal.unublitar. 1-6. http://www.jurnal.unublitar.ac.id/index.php/briliant
Hariyanti, N., & Pangestuti, I. R. (2021). Pengaruh Profitabilitas, Leverage, Likuiditas, Collateralizable Assets, dan Growth in Net Assets terhadap Kebijakan Dividen dengan Firm Size, Firm Age, dan Board Size sebagai Variabel Kontrol. Diponegoro Journal of Management, 10(3), 1–15.
Honi, H., Saerang, I., & Tulung, J. (2020). Pengaruh Good Corporate Governance terhadap KinerjaKeuangan Bank Umum Konvensional Tahun 2014-2018. Jurnal EMBA : Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis dan Akuntansi, 8(3), 296–305.
Kustiawati E & Abdurohim (2025) Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non-Performing Loan (NPL) terhadap Return on Assets (ROA) dengan Ukuran Bank Sebagai Variabel Moderasi pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Jawa Barat Periode 2019-2023. JIIP (Jurnal Ilmiah Ilmu Pendidikan) 8 (3): 2645-2656)
Larasati, R., Isynuwardhana, D., & Muslih, M. (2017). View metadata, citation and similar papers at core.ac.uk. E-Proceeding of Management, 4, 402.
Maharani, S. A., Slamet, A. R., & Rahman, F. (2020). Pengaruh CAR, NPL, LDR dan NIM Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum yang Terdaftar di BEI Tahun 2017-2019). e – Jurnal Riset Manajemen, 1997(November 1997), 82–94.
Martín, C. J. G., & Herrero, B. (2018). Boards of directors : composition and effects on the performance of the firm. Economic Research-Ekonomska Istraživanja, 31(1), 1–27. https://doi.org/10.1080/1331677X.2018.1436454
Mayasari, S (2024) Kinerja Laba Bank KBMI III Beragam, Sebagian Catat Penurunan Per Agustus 2024. https://keuangan.kontan.co.id/news/kinerja-laba-bank-kbmi-iii-beragam-sebagian-catat-penurunan-per-agustus-2024#:~:text=Artinya%2C%20kata%20Eko%20kecenderungannya%20di,ekonomi%20cenderung%20turun%2C%22%20tandasnya.
Melani, A (2023) Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode Rgec Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Pada Kelompok Bank Berdasarkan Modal Inti 2 Periode 2011-2021).Skripsi, Universitas Atma Jaya Yogyakarta.
Molyneux, P., & Thornton, J. (1992). Determinants of European bank profitability: A note. Journal of Banking and Finance, 16(6), 1173–1178. https://doi.org/10.1016/0378-4266(92)90065-8
Najhah, D., & Amin, M. A. N. (2024). Pengaruh Non Performing Loan, BOPO dan Firm Size Terhadap Profitabilitas. Konsentrasi: Jurnal Manajemen dan Bisnis, 4(2), 80-95.
Nuansari, S. D., & Windijarto, W. (2020). Kinerja Merger dan Akuisisi, Pengalaman Direktur, Usia Direktur, Masa Jabatan Direktur, dan Board Size di Indonesia. J-MKLI (Jurnal Manajemen dan Kearifan Lokal Indonesia), 3(2), 84. https://doi.org/10.26805/jmkli.v3i2.67
Ozili, P. K. (2015). Determinants of Bank Profitability and Basel Capital Regulation: Empirical Evidence from Nigeria. SSRN Electronic Journal, 6(2). https://doi.org/10.2139/ssrn.2544647
Pinasti, W. F. (2018). the Effect of Car, Bopo, Npl, Nim and Ldr To Bank Profitability. Nominal Barometer Riset Akuntansi, VII(1), 3–17. www.idx.co.id.
Putra, D.P.W.P & Rahyuda, H (2021) Pengaruh NIM, LDR, NPL, BOPO terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa DI Indonesia. E-Jurnal Manajemen, 10 (11): 1181-1200DOI: https://doi.org/10.24843/EJMUNUD.2021.v10.i11.p07
Rachmawati, R & Ambarwati, L (2024) Pengaruh CAR, LDR, BOPO terhadap profitabilitas bank (Studi kasus perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2019-2022). IMEA| Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, dan Akuntansi. 8 (2) 246-253
Sindi, L.S (2024) Pengaruh Good Corporate Governance Dan Struktur Modal Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI Periode Tahun 2020-2022). Skripsi. Institut informatika dan bisnis Darmajaya.
Sintha, L., & Simbolon, I. P. (2022). Liquid Assets Bank Size and Bank Profitability for BUKU 1, BUKU 2, BUKU 3 and BUKU 4 in Indonesia. American International Journal of Business Management (AIJBM) ISSN, 5(03), 84–95.
Stephani, R., Adenan, M., & Hanim, A. (2017). Analisis Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia. e-Journal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi, IV(3), 192–195.
Vilia, H., & Colline, F. (2021). Pengaruh Camel Terhadap Harga Saham Pada Bank Buku 4 Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2019. Jurnal Administrasi Bisnis, 17(1), 83–100. https://doi.org/10.26593/jab.v17i1.4656.83-100
Warsa, N. M. I. U. dan M. I. K. (2020). Pengaruh CAR, LDR dan NPL Terhadap ROA pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Inovasi Penelitian, 05(02), 102–111.